ISA 계좌로 절세 하기 - 종류, 혜택, 가입조건

ISA 계좌는 개인종합자산관리계좌를 말합니다. 예금, 적금, 주식, 펀드 등 다양한 상품에 투자할 수 있습니다. 또한 발생한 이자·배당 소득에 대해 비과세혜택도 받을 수 있습니다.

ISA 계좌는 정부에서 국민들의 자산 증식을 위해 만든 제도입니다. 올해부터 국내주식 양도차익에 대해 과세하는데요. 이때 발생하는 세금을 줄이기 위해 ISA 계좌를 이용할 수 있습니다.

현재 목돈 마련 중인 사회초년생이라면 재테크 수단으로 체크할 필요가 있겠죠?

1. ISA 계좌란?

출처=미래에셋증권

ISA 계좌 종류로는 신탁형, 일임형, 중개형 세 가지가 있습니다. 각각 장단점이 존재하는데요.

신탁형은 가입자가 투자 종목을 선택하는 방법입니다. 투자자 맞춤형인점이 장점인 반면, 신탁 보수가 있다는 단점이 있습니다.

일임형은 증권사를 비롯한 금융사에서 운용하는 방법입니다. 전문가가 운용한다는 장점이 있는 반먼, 수수료가 비싸다는 단점이 있습니다.

중개형은 개인이 주식 등 모든상품을 운용하는 방법입니다. 자유로운 운용이 장점인 반면, 매매수수료가 발생하는 것이 단점입니다.

이중 가장 많이 사용하는 방식은 '중개형 ISA' 계좌입니다.

2. ISA 계좌 혜택은?

가입기간에 계좌 내에서 발생한 순소득(투자 이익과 손실을 더해서 계산)에 대해 일반형 기준 200만원, 서민형 400만원까지 비과세 혜택을 누릴 수 있습니다. 

참고로 일반형과 서민형은 가입자의 소득에 따라 분류됩니다. 일반형은 만 19세 이상이면 가입이 가능하지만, 서민형은 직전 과세기간 총급여액 5천미만 이하의 거주자, 혹은 종합소득이 3500만원 이하인 거주자만 가입이 가능합니다. 

또한 200만원을 초과하는 순소득에 대해서는 지방소득세 포함 9.9%의 분리과세 혜택을 받을 수 있습니다. 

3. ISA 계좌 가입 조건은?

ISA 계좌에 가입하기 위해선 만 19세 이상이거나, 직전연도 근로소득이 있는 만 15세~19세 미만 대한민국 거주자여야 합니다. 

혹은 직전 3개년 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상이 아닌자여야 합니다. 

가입이 된다면, 1인 1계좌 개설이 원칙이며 의무가입기간 3년이 적용됩니다. 

납입한도는 연 2000만원이며, 최대 1억원까지 가능합니다.